למה העסק מרוויח על הנייר אבל חשבון הבנק ריק?
אתם מכירים את התחושה הזו? אתם עובדים קשה, סוגרים עסקאות, מוציאים חשבוניות, רואה החשבון אומר לכם בסוף השנה "מזל טוב, יש רווח יפה", אבל כשאתם נכנסים לאפליקציה של הבנק – הלב צונח. איפה הכסף?
שמי אייל פז, ובמהלך השנים בהן אני מלווה עסקים, פגשתי מאות יזמים מוכשרים שנפלו בדיוק בנקודה הזו. הם ידעו למכור, הם ידעו לתת שירות, אבל הם לא ידעו לנהל את התקציב שלהם. יש הבדל תהומי בין "לעשות כסף" לבין "לנהל כסף".
ניהול תקציב עסקי הוא לא רק טבלאות אקסל משעממות או הגבלות שנועדו לחנוק את היצירתיות שלכם. להפך. ניהול תקציב הוא כלי החופש האולטימטיבי. הוא ה-GPS שאומר לכם בדיוק כמה גז אפשר לתת עכשיו, ומתי צריך ללחוץ על הברקס לפני הסיבוב המסוכן. במאמר הזה, אני הולך לצלול איתכם לעומק, בלי מילים גבוהות ובלי סיסמאות, ולהסביר איך בונים ומנהלים תקציב שבאמת עובד.
אני רוצה לפתוח בשאלה שאני שואל כמעט כל בעל עסק שמגיע אלי לפגישה הראשונה.
כמה כסף העסק שלך באמת מייצר בסוף חודש. לא כמה מחזור יש, לא כמה לקוחות הגיעו, אלא כמה נשאר לך ביד.
בכל פעם שאני שואל את זה, אני רואה מבט שמחפש תשובה. מבט שמראה שהעומס גבוה, שהכל מתערבב, ושניהול תקציב עסקי הוא כבר לא משהו שאפשר לדחות.
ניהול תקציב הוא לא אקסל. הוא לא טבלה. הוא לא תהליך טכני. הוא הלב של העסק.
t="996" data-end="999" />>הוא מה שמבדיל בין בעל עסק שעובד בשביל העסק, לבין עסק שעובד בשבילו.
במאמר הזה אני מוביל אותך צעד אחרי צעד, כמו שאני מלווה עסקים מעל עשרים וחמש שנה. המטרה שלי היא אחת. לתת לך שליטה. להחזיר לך ביטחון. לגרום לכסף שלך לעבוד בשבילך ולא להפך.
מי אנחנו? הכירו את דארי טכנולוגיות (Dari Technologies)
לפני שנצלול למספרים, חשוב לי להציג בפניכם את הבית החדש לחדשנות עסקית. הקמתי את דארי טכנולוגיות מתוך הבנה שהעולם העסקי השתנה. ייעוץ עסקי "של פעם" כבר לא מספיק. היום, בעל עסק צריך שילוב של אסטרטגיה חכמה, הבנה פיננסית עמוקה, וטכנולוגיה מתקדמת.
בדארי טכנולוגיות, אנחנו לא רק "יועצים". אנחנו שותפים לדרך. אנחנו לוקחים את הנתונים היבשים והופכים אותם לתובנות ששוות כסף. המטרה שלי ושל הצוות היא להביא לעסקים בישראל את הכלים המתקדמים ביותר לניהול, כדי שאתם תוכלו להתמקד במה שאתם הכי טובים בו – והעסק שלכם פשוט יעבוד, בצורה יעילה, רווחית ומסודרת.
דארי טכנולוגיות היא חברה לייעוץ עסקי ופיננסי שמלווה עסקים מכל תחום. החזון שלנו הוא פשוט. ליצור לעסק שלך שקט. סדר. יכולת אמיתית לתכנן את השנה, לחזות את ההוצאות, לשלוט בהכנסות ולהוביל את העסק לצמיחה יציבה.
מאחורי החברה עומד אייל פז יועץ עסקי ותיק ובעל ניסיון רב שנים בליווי עסקים קטנים, חברות תעשייה, קמעונאות, יבואנים ומקצועות חופשיים. כל תהליך ליווי נבנה בצורה אישית ומדויקת לצרכים של העסק שלך.
מהו ניהול תקציב עסקי ולמה הוא קריטי לעסק שלך?
ניהול תקציב עסקי הוא תהליך שבו בעל העסק קובע מראש את כל ההוצאות ואת כל ההכנסות הצפויות. המטרה היא לייצר שליטה ולא לפעול מתוך אינסטינקט.
כאשר התקציב ברור, אפשר לזהות במהירות חריגות, לתכנן השקעות, להחליט מתי להגדיל כוח אדם ומתי לעצור.
ניהול תקציב עסקי הוא הבסיס לכל שירות של ייעוץ פיננסי לעסק. נותן שקיפות. מוריד לחץ. הוא מאפשר תכנון לטווח ארוך. והוא מפחית באופן משמעותי טעויות עסקיות שמבוססות על תחושת בטן.
מה כולל התקציב העסקי?
כדי לבנות תקציב אמיתי ולא טכני, אני משתמש במסגרת שמוכיחה את עצמה שוב ושוב. אלו שבעת המרכיבים שאני רוצה שתשלוט בהם.
הכנסות צפויות
הכנסות הן לא ניחוש. הן נבנות על בסיס נתוני עבר, עונתיות, מבצעים שאתה מתכנן ומדיניות מחירים.
בשביל להבין הכנסות, צריך להבין מה המוצרים שמייצרים את הרווח האמיתי. ברגע שאתה מזהה אותם, אפשר לתכנן צמיחה ולא להיות מופתע בסוף חודש.
הוצאות קבועות
הוצאות קבועות הן ההוצאות שלא משתנות בהתאם להיקף הפעילות.
שכר דירה
שכר עובדים
ביטוחים
רישוי ותוכנות
אלה המקומות שבהם קל לפספס. הוצאה אחת שלא מתוכננת יכולה להפיל חודש שלם.
הוצאות משתנות
לעומת הוצאות קבועות, הוצאות משתנות מושפעות מהיקף העבודה.
חומרי גלם
ספקים
אריזות
שילוח
צריך לתת להן מקום בתכנון התקציב כדי שלא תופתע מרגע לרגע.
תזרים מזומנים
תזרים הוא הדופק של העסק. הוא מה שקובע אם תישן בלילה או תבלה בבנק.
בתוך תהליך ליווי פיננסי אני בונה לכל בעל עסק כלי שעוקב בזמן אמת אחר תזרים הכספים שלו.
קרן ביטחון עסקית
כל עסק צריך כרית ביטחון. אני רואה מאות עסקים שנופלים לא כי אין להם רווח, אלא כי אין להם אוויר.
קרן ביטחון נותנת מקום לנשום. היא מאפשרת להתמודד עם חודש חלש או הוצאה בלתי צפויה בלי להיכנס למערבולת.
ניתוח רווח והפסד
כאן נמצאת האמת.
כמה באמת הרווחת
מה עלה לך יותר מדי
איזה מוצר לא משתלם
איפה אתה מפסיד כסף
ניהול תקציב שנתי
ניהול תקציב עסקי חייב להיות שנתי ולא חודשי.
העונה החלשה
העונה החזקה
תקופות שבהן צריך לגייס עובדים
תקופות שבהן צריך להגדיל מלאי
מה ההבדל בין תזרים מזומנים וניהול תקציב עסקי?
הרבה בעלי עסקים מתבלבלים בין שני מושגים: תזרים מזומנים ו-תקציב. בואו נעשה סדר, כי הבלבול הזה עולה ביוקר.
תזרים מזומנים הוא המצב בבנק עכשיו או בעתיד הקרוב (מה נכנס ומה יצא). תקציב הוא התוכנית. הוא ההצהרה שלכם לגבי איך הכסף אמור להתנהג.
כשאנחנו מדברים על ניהול תקציב עסקי, אנחנו מדברים על תכנון פרואקטיבי (יוזם) ולא ריאקטיבי (מגיב). בלי תקציב, העסק שלכם הוא כמו ספינה בלב ים בלי מצפן. הרוח (הלקוחות, הספקים, המדינה) תיקח אתכם לאן שהיא רוצה. עם תקציב, אתם הקברניט.
| פרמטר | עסק ללא ניהול תקציב | עסק עם ניהול תקציב (שיטת דארי) |
| קבלת החלטות | שליפה מהמותן, מבוססת על "תחושת בטן" או יתרה רגעית בבנק. | מבוססת נתונים, בדיקה מול התכנון השנתי. |
| הוצאות בלתי צפויות | יוצרות משבר, לחץ ומינוס חריג. | נלקחות בחשבון מראש בסעיף "בצ"מ" (בלתי צפוי מראש). |
| צמיחה | מקרית, אם נשאר כסף בסוף החודש משקיעים בשיווק. | מתוכננת, יש תקציב מוגדר להשקעה ופיתוח עסקי. |
| שקט נפשי | נמוך מאוד. חרדה תמידית משיחת הטלפון מהבנק. | גבוה. יש שליטה, יש ודאות, ישנים טוב בלילה. |
איך בונים תקציב עסקי מנצח? המדריך המעשי
אז איך עושים את זה? אל תרוצו ישר לתוכנות מסובכות. בואו נתחיל מהיסודות. בתהליך ייעוץ פיננסי לעסק שאני מעביר, אנחנו עובדים לפי שלבים ברורים.
1. מיפוי העבר: תסתכלו אחורה כדי לראות קדימה
אי אפשר לבנות תקציב על בסיס ניחושים. הצעד הראשון הוא להוציא דוחות של שנה אחורה. כן, שנה שלמה. תעברו על כרטיסי האשראי, העברות בנקאיות, והוצאות קטנות. כמה באמת הוצאתם על שיווק? כמה על חשמל? כמה על כיבוד למשרד? הנתונים האלו הם הבסיס שלנו.
2. הפרדה בין הוצאות קבועות למשתנות
זהו אחד המפתחות החשובים בניהול תקציב.
-
הוצאות קבועות: שכירות, ארנונה, משכורות בסיס, ביטוחים, מערכות תוכנה [קישור פנימי עתידי: איך לבחור מערכות CRM]. אלו הוצאות שירדו גם אם לא תמכרו בשקל החודש.
-
הוצאות משתנות: חומרי גלם, עמלות סליקה, קמפיינים ממומנים, בונוסים למכירות. אלו הוצאות שעולות כשההכנסות עולות.
המטרה שלנו בייעוץ עסקי היא תמיד לנסות להקטין את הקבועות ולהפוך כמה שיותר הוצאות למשתנות, כדי לשמור על גמישות.
3. קביעת יעדי הכנסות (ריאליים!)
כאן רוב בעלי העסקים נופלים באופטימיות יתר. "החודש אני אעשה מיליון". יופי, אבל מה עשית בחודש שעבר? התקציב צריך להיות שמרני בצד ההכנסות ופסימי בצד ההוצאות. אם נשאר עודף? נהדר. אם חסר? יש בעיה. בנו את צפי ההכנסות לפי עונתיות. אם אתם מוכרים גלידה, התקציב של ינואר לא יכול להיראות כמו התקציב של יולי.
4. סעיף ה"הפתעות"
אני תמיד מתעקש עם הלקוחות שלי בדארי טכנולוגיות להכניס סעיף של 5%-10% מהתקציב להוצאות בלתי צפויות. מחשב שהתקלקל, תביעה קטנה, או סגר קורונה פתאומי. כשיש כסף בצד לזה, זה לא משבר – זו רק הוצאה.
הטעויות הנפוצות ששורפות לכם את הכסף
למה ניהול תקציב נכשל לפעמים? כי אנחנו בני אדם, ואנחנו מונעים מרגש. הנה הטעויות שאני רואה שוב ושוב כשאני מגיע לעסקים שזקוקים להבראה:
-
ערבוב בין חשבון עסקי לפרטי: הטעות מספר אחת. אתם הולכים לסופר ומשלמים באשראי של העסק? טעות. זה מעוות את התמונה. אי אפשר לנהל תקציב עסקי כשההוצאות של הבית מעורבבות בפנים.
-
התעלמות מהוצאות קטנות: מנוי ב-20 שקל לאפליקציה שלא השתמשתם בה שנה, עמלת שורה בבנק, קפה בדרך לפגישה. בנפרד זה כלום, ביחד זה אלפי שקלים בשנה שנזרקים לפח.
-
חוסר מעקב: לבנות תקציב בינואר ולפתוח את הקובץ שוב בדצמבר זה לא ניהול. זה מסמך יפה למגירה. ניהול דורש בקרה חודשית. [קישור פנימי עתידי: חשיבות בקרה תקציבית חודשית].
כלים טכנולוגיים לניהול תקציב
אנחנו ב"דארי טכנולוגיות", ולכן אי אפשר בלי לדבר על הכלים. העידן של מחברת ועט עבר, וגם האקסל הפשוט לפעמים לא מספיק לעסקים צומחים.
| הכלי | למי זה מתאים? | יתרונות | חסרונות |
| Excel / Google Sheets | עסקים קטנים / מתחילים | גמישות אינסופית, חינם, מוכר לכולם. | דורש הזנה ידנית, נוטה לטעויות נוסחה, לא מתחבר לבנק אוטומטית. |
| מערכות ניהול תזרים (כמו Bizibox) | עסקים בינוניים | מתחבר לבנקים ולאשראי, רואים הכל בזמן אמת. | עולה כסף חודשי, מציג בעיקר תזרים ופחות תקציב מתוכנן מול ביצוע. |
| מערכות ERP | ארגונים גדולים | אינטגרציה מלאה בין מלאי, מכירות וכספים. | יקר מאוד, דורש הטמעה ארוכה ומורכבת. |
ההמלצה שלי? תתחילו איפה שנוח לכם, אבל תתחילו. אל תחכו לתוכנה המושלמת.
תפקידו של יועץ עסקי בניהול התקציב
אתם בטח שואלים את עצמכם: "אייל, למה אני צריך יועץ בשביל זה? אני יודע לחבר ולחסר". התשובה היא שניהול תקציב הוא לא בעיה מתמטית, הוא בעיה פסיכולוגית וניהולית.
כשבעל עסק מסתכל על המספרים שלו, הוא רואה שם את החלומות שלו, את הפחדים שלו ואת האגו שלו. קשה לו להיות אובייקטיבי. הוא יגיד "ההוצאה הזו על המשרד המפואר היא חובה למיתוג", בעוד שעין חיצונית ומקצועית תגיד לו שזה בור תקציבי שחייבים לסגור.
כיועץ פיננסי שמלווה עסקים, התפקיד שלי הוא להיות "המבוגר האחראי". אני זה שעוזר לכם לבנות את התקציב בצורה קרה ומחושבת, אבל גם זה שייתן לכם את הביטחון לקבל החלטות קשות. בדארי טכנולוגיות, אנחנו בונים עבורכם את התשתית, מלמדים אתכם להשתמש בה, ומלווים אתכם בנקודות הבקרה כדי לוודא שאתם לא סוטים מהמסלול.
שאלות ותשובות נפוצות על ניהול תקציב עסקי
איך יודעים שהתקציב העסקי בנוי נכון?
תקציב נכון הוא תקציב שמראה לך את כל ההוצאות וההכנסות ללא הפתעות. אם אתה מוצא את עצמך מופתע בכל סוף חודש, התקציב לא מספיק מדויק.
כמה זמן לוקח לבנות תקציב עסקי?
בממוצע בין שבוע לשלושה שבועות, תלוי בגודל העסק וביכולת שלך לספק נתונים.
האם אפשר לבנות תקציב לבד?
אפשר אבל זה לא תמיד חכם. תקציב מקצועי דורש הבנה פיננסית רחבה והיכרות עם תחומים כמו תזרים, נקודת איזון ותמחור.
האם תקציב עסקי משנה רווחיות?
כן. עסקים שלא מנהלים תקציב מפסידים בין עשרה לשלושים אחוז מהרווח הפוטנציאלי שלהם.
האם ניהול תקציב מתאים גם לעסק קטן?
בהחלט. עסק קטן הוא דווקא זה שנפגע הכי מהר מחוסר סדר.
כל כמה זמן צריך לבדוק את התקציב מול הביצוע?
ההמלצה החד משמעית שלי היא פעם בחודש. קבעו ביומן "דייט פיננסי" עם העסק שלכם בכל 10 לחודש (אחרי שכל החיובים ירדו והמשכורות שולמו). השוו את מה שתכננתם למה שקרה בפועל. אם יש פער, תבינו למה הוא קרה ותתקנו לחודש הבא. בדיקה שנתית היא מאוחרת מדי.
האם כדאי לקחת הלוואה כדי לסגור חריגה בתקציב?
ברוב המקרים – לא! הלוואה היא פלסטר, לא תרופה. אם יש לכם "חור" בתקציב כי העסק מפסיד (ההוצאות באופן קבוע גבוהות מההכנסות), הלוואה רק תגדיל את הבור כי תצטרכו להחזיר אותה עם ריבית. הלוואה לוקחים רק למטרת צמיחה (השקעה שתחזיר את עצמה) או לגישור על פער תזרימי ידוע וזמני.
איך מתמודדים עם חודשים חלשים עונתיים?
בדיוק בשביל זה נועד התקציב השנתי. בחודשים החזקים, אנחנו לא "חוגגים" ושורפים את כל הכסף, אלא שמים חלק ממנו בצד (רזרבה) כדי לכסות את ההוצאות הקבועות בחודשים החלשים. ראייה שנתית, ולא חודשית, היא הסוד ליציבות.
מה עושים אם אני כבר במינוס גדול?
דבר ראשון – עוצרים את הדימום. עוברים על כל שורה בתקציב ומקצצים באגרסיביות כל מה שלא מייצר הכנסה ישירה. דבר שני – פונים לייעוץ מקצועי לבניית תוכנית הבראה. אל תתמודדו עם זה לבד, הלחץ הנפשי מוביל לטעויות בשיקול הדעת. אנחנו בדארי יודעים איך לדבר עם הבנקים ולבנות פריסת חובות שתאפשר לכם לנשום.
סיכום: קחו שליטה על העתיד שלכם
ניהול תקציב עסקי הוא לא המטרה, הוא האמצעי. המטרה היא העסק המשגשג שתמיד חלמתם עליו, הזמן הפנוי עם המשפחה, והידיעה שיש לכם גב כלכלי חזק.
אני יודע שזה נראה מאיים בהתחלה. המספרים, הטבלאות, ההתעסקות ב"קטנות". אבל תאמינו לי, ברגע שתתחילו, תרגישו הקלה עצומה. הערפל יתפזר, ותתחילו לראות את הדרך בבהירות.
אנחנו בדארי טכנולוגיות כאן בדיוק בשביל זה. בין אם אתם עסק קטן בתחילת הדרך או חברה ותיקה שרוצה לעשות קפיצת מדרגה, הצוות שלי ואני מוכנים לעזור לכם לבנות תקציב מנצח, להטמיע טכנולוגיות חכמות ולהוביל אתכם להצלחה.
ניהול תקציב עסקי הוא לא מטלה חשבונאית. הוא מסע שמחזיר לך שליטה.
כשאני מלווה עסקים בדארי טכנולוגיות אני רואה את השינוי בעיניים של בעלי העסקים. מרגע שבו הם מרגישים שהם רודפים אחרי המספרים לרגע שבו הכסף עובד בשבילם. זה רגע מרגש.
אם אתה מרגיש שהשליטה קצת ברחה לך בין האצבעות, זה הזמן לעצור.
לבנות תקציב. ליצור סדר. לקבל החלטות מתוך ידע ולא מתוך לחץ.
אל תחכו למשבר הבא. בואו נבנה את היסודות להצלחה כבר היום.
רוצים להתייעץ? אני מזמין אתכם ליצור איתנו קשר עוד היום לפגישת היכרות לא מחייבת, ונבדוק יחד איך אנחנו לוקחים את העסק שלכם לשלב הבא.
